1、最低资本充足率。银行的资本充足率作为一个重要的指标,主要用来评估银行的稳健性及其实力。银行在进行资产负债管理时,银行资本应该充足,这样才能覆盖潜在的损失，也就是说,资本要求应该根据银行的风险情况确定。银行的风险主要包括信用风险、市场风险、操作风险三种。信用风险主要指由于客户“违约”而可能给银行带来的风险。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。巴塞尔新资本协议将操作性风险界定为“因为内部程序、人力和系统的不足或者失误、以及外部事件冲击所导致的直接或者间接的损失的风险”。1993年底巴林银行的资本充足率远超过8%，1995年1月巴林银行还被认为是安全的，但到1995年2月末，该银行就破产并被接管了。可见即使银行符合按照信用风险算出来的资本充足性的要求，也可能因为其他风险而陷入经营困境。所以最低资本充足率公式由原来的

　　资本充足率＝ 资本/风险加权资产 调整为现在的

　　资本充足率＝资本/（信用风险资本＋12.5×市场风险资本要求和操作风险资本要求）

　　从以上两个公式可以看出，两公式中分子的涵义相同，都指法定的资本数额，区别主要在分母。前一个公式的分母主要反映的是银行信用风险，后一个公式的风险则是指银行的全面风险。